Capital de giro e fluxo de caixa são dois termos que fazem parte do vocabulário empresarial — em especial na área de gestão financeira. Mas você sabe quais são as diferenças entre eles? Apesar de estarem relacionados, trata-se de instrumentos distintos.

Se você é dono de um negócio ou faz o gerenciamento de uma empresa, precisa entender o que significa cada termo. Dessa forma, fica mais fácil realizar um trabalho adequado em relação às finanças empresariais.

Quer conhecer as principais diferenças entre capital de giro e fluxo de caixa? Continue acompanhando a leitura!

O que é capital de giro?

O capital de giro se refere ao dinheiro que uma empresa necessita para se manter em funcionamento no curto prazo. Ele envolve o montante que um negócio precisa para pagar colaboradores, fornecedores e impostos, além de lidar com custos operacionais.

Na prática, o capital de giro contribui para garantir que uma empresa consiga sustentar suas operações, mesmo em momentos em que as entradas de recursos são menores. Uma boa gestão do capital de giro permite garantir a liquidez da empresa.

Desse modo, ela mantém as suas atividades sem interrupções e cumpre as suas obrigações financeiras. Além disso, o recurso ajuda a evitar a necessidade de empréstimos e outras soluções de crédito.

O que é fluxo de caixa?

Já o fluxo de caixa diz respeito à entrada e saída de recursos de uma empresa em um período específico. Com ele, é possível ter uma visão mais clara sobre a movimentação de dinheiro no negócio — o que contribui diretamente para as tomadas de decisão.

Ao acompanhar o fluxo de caixa, empresários e gestores podem fazer um melhor controle do capital da companhia, além de projeções mais adequadas. O monitoramento colabora para o planejamento das finanças de empresas, ajudando a entender, por exemplo, se é hora de fazer cortes, investimentos etc.

O ideal é que o fluxo de caixa seja sempre positivo. Afinal, ele indica que a empresa tem mais dinheiro entrando do que saindo.

Qual a importância do capital de giro e do fluxo de caixa para a empresa?

Como você viu, o capital de giro e o fluxo de caixa são ferramentas distintas, mas ambas são relevantes e exigem uma boa gestão. O motivo é que elas têm influência direta na saúde financeira e na sustentabilidade de empresas.

Um fluxo de caixa positivo ajuda a aumentar o capital de giro disponível em um negócio e a mantê-lo saudável. Por outro lado, quando há mais dinheiro saindo do que entrando, a empresa tende a sofrer dificuldades financeiras.

Um bom gerenciamento do capital de giro prevê controle sobre estoques, contas a pagar e a receber, além de negociações de prazos com fornecedores. As medidas contribuem para um fluxo de caixa mais saudável.

Da mesma forma, um fluxo de caixa positivo — com mais recebimentos do que gastos — ajuda a reforçar o capital de giro, permitindo à empresa se sustentar e expandir as operações. Então tenha em mente que os instrumentos estão ligados e seu equilíbrio garante que um negócio consiga operar de forma contínua. 

Embora diferentes, o capital de giro e o fluxo de caixa são essenciais para as finanças das empresas. Portanto, não deixe de fazer um bom gerenciamento de ambos em seu negócio. Caso precise de ajuda nesse sentido, uma boa opção é contar com uma assessoria contábil.

Quer complementar seus conhecimentos contábeis? Confira como fazer projeções financeiras para prestadores de serviço!